회계 문답 - 회계처리에 대한 회원간의 정보를 교류 하는 곳입니다
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35회계사님 수고가 많으시네요
이번에 감시카메라 공사를(50,000,000) 했는데 장기수선충담금에서 선지급하고
장기충당금에서 (25,000,000)그리고 주민부담을 반으로(25,000,000)하기로 했습니다.
3/9 27,445,000 지급
3/25 20,555,000 지급
5/2 2,000,000지급 이렇게 사용을 했는데 5월분부터관리비 부과를 합니다.
어떻게 분개를 해야 하는게 맞는지 빠른 답변을 부탁드립니다
수고 하세요. 감사합니다.
지급시
장기수선충당금 **** 장기수선예치금 ****
말일
장기수선충당금 **** 선급비용 ****
이번에 감시카메라 공사를(50,000,000) 했는데 장기수선충담금에서 선지급하고
장기충당금에서 (25,000,000)그리고 주민부담을 반으로(25,000,000)하기로 했습니다.
3/9 27,445,000 지급
3/25 20,555,000 지급
5/2 2,000,000지급 이렇게 사용을 했는데 5월분부터관리비 부과를 합니다.
어떻게 분개를 해야 하는게 맞는지 빠른 답변을 부탁드립니다
수고 하세요. 감사합니다.
지급시
장기수선충당금 **** 장기수선예치금 ****
말일
장기수선충당금 **** 선급비용 ****
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김도원회계사
(차) 선급비용 2,445,000 (대) 제예금 2,445,000
3/25 (차) 선급비용 20,555,000 (대) 제예금 20,555,000
5/2 (차) 선급비용 2,000,000 (대) 제예금 2,000,000
이후에 관리비로 부과할때 선급비용에서 차감하시면 되겠습니다.