회계 문답 - 회계처리에 대한 회원간의 정보를 교류 하는 곳입니다
글 수 879
안녕하십니까?
8/23 회계정리 (동대표의결)
전기이월이익잉여금 13,000,000 / 예비비적립금 6,000,000
장기수선충당금 7,000,000
(관리비통장에 예치)
8/28 급수배관공사비 (6,900,000)
- 장기수선충당예치금통장(58,000,000)이 따로 있으나 1년예탁금인 관계로 해지 불가
예비비적립금 6,000,000 / 제예금 6,900,000
장기수선충당금 900,000
9/27 옥상방수공사 30,000,000 지급 건
- 장기수선충당예치금 통장 해지시 이자 (230,000)
- 회계정리하고 8/28 공사비 지급하고 난 후 잔액 6,100,000 (장충금)
장기수선충당예치금 230,000 / 장기수선충당금 230,000
장기수선충당예치금 30,000,000 / 장기수선충당금 30,000,000
(옥상방수공사비) (옥상방수공사비)
장기수선충당예치금 6,100,000 / 제예금 6,100,000
이렇게 분개를 하니, 합계잔액시산표에
장기수선충당예치금과 장기수선충당금 금액을 합계금액과 잔액을 다
맞추려고 했으나 잔액만 일치합니다.
이럴 경우 이 두 계정금액을 합계금액에 맞춰야 하는지, 잔액만 맞으면
되는지 궁금합니다.
바쁘시겠지만 답변 부탁드립니다.
즐거운 하루 되시구요!... 감사합니다.
8/23 회계정리 (동대표의결)
전기이월이익잉여금 13,000,000 / 예비비적립금 6,000,000
장기수선충당금 7,000,000
(관리비통장에 예치)
8/28 급수배관공사비 (6,900,000)
- 장기수선충당예치금통장(58,000,000)이 따로 있으나 1년예탁금인 관계로 해지 불가
예비비적립금 6,000,000 / 제예금 6,900,000
장기수선충당금 900,000
9/27 옥상방수공사 30,000,000 지급 건
- 장기수선충당예치금 통장 해지시 이자 (230,000)
- 회계정리하고 8/28 공사비 지급하고 난 후 잔액 6,100,000 (장충금)
장기수선충당예치금 230,000 / 장기수선충당금 230,000
장기수선충당예치금 30,000,000 / 장기수선충당금 30,000,000
(옥상방수공사비) (옥상방수공사비)
장기수선충당예치금 6,100,000 / 제예금 6,100,000
이렇게 분개를 하니, 합계잔액시산표에
장기수선충당예치금과 장기수선충당금 금액을 합계금액과 잔액을 다
맞추려고 했으나 잔액만 일치합니다.
이럴 경우 이 두 계정금액을 합계금액에 맞춰야 하는지, 잔액만 맞으면
되는지 궁금합니다.
바쁘시겠지만 답변 부탁드립니다.
즐거운 하루 되시구요!... 감사합니다.
하지만 옥상방수공사 대금지급관련 분개가 이상하군요.
아마도 장기수선충당금 30,000,000 / 장기수선충당예치금 30,000,000 을 잘못 적으실 걸테지요.
처리를 제대로 하신것 같습니다.