회계 문답 - 회계처리에 대한 회원간의 정보를 교류 하는 곳입니다
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저희 관리소 경리분이 일처리를 잘못해서 권고사직했어요.
저는 이 일이 처음이라 대충 인수인계받고 일을 한지 4개월째입니다.
모든 서류를 수기로 작업해서 넘 힘들고 틀린부분도 많은것같아, 제가 업무를 대충 알게된 5월 들어서, 2005년 1월분부터 전산작업으로 전환해서 다시 등록하면서 잘못된 부분이 발견되었어요.
(1월 390,630 )(2월 490,420)(3월 370,860) 총 1,251,910을 미부과한거예요
그래서 5개월에 걸쳐 분할로 추가부과하기로 햇는데 부과내역서상 마땅한 항목이 없어서 우선 1차 분할부과분 25만원을
수선유지비/선급비
선급비/수선유지비 로 떨어서 부과하였어요.
이 방법이 맞은건지. 어떻게 해야 하는지 부탁드립니다.
참고로 오차가 생긴 내용은 그만두신 분이 2004년고용보험 처음 내는 시점부터
예수금과 가지급금에 대한 분개를 전혀 안하셔서 이것이 관행처럼 미분개로
내려와서 제가 그 부분에 대하여 몰랐던 것입니다.
그런데 3월달에 고용,산재 납부하면서 분개하고, 예수금과 가지급금 항목을
찾아보니 계속 빠졌드라구요.
그것과 잡다한 몇가지 잘못된 분개 방식으로 인한 착오입니다.
저는 이 일이 처음이라 대충 인수인계받고 일을 한지 4개월째입니다.
모든 서류를 수기로 작업해서 넘 힘들고 틀린부분도 많은것같아, 제가 업무를 대충 알게된 5월 들어서, 2005년 1월분부터 전산작업으로 전환해서 다시 등록하면서 잘못된 부분이 발견되었어요.
(1월 390,630 )(2월 490,420)(3월 370,860) 총 1,251,910을 미부과한거예요
그래서 5개월에 걸쳐 분할로 추가부과하기로 햇는데 부과내역서상 마땅한 항목이 없어서 우선 1차 분할부과분 25만원을
수선유지비/선급비
선급비/수선유지비 로 떨어서 부과하였어요.
이 방법이 맞은건지. 어떻게 해야 하는지 부탁드립니다.
참고로 오차가 생긴 내용은 그만두신 분이 2004년고용보험 처음 내는 시점부터
예수금과 가지급금에 대한 분개를 전혀 안하셔서 이것이 관행처럼 미분개로
내려와서 제가 그 부분에 대하여 몰랐던 것입니다.
그런데 3월달에 고용,산재 납부하면서 분개하고, 예수금과 가지급금 항목을
찾아보니 계속 빠졌드라구요.
그것과 잡다한 몇가지 잘못된 분개 방식으로 인한 착오입니다.
답변이 늦어 전화를 하신것 같습니다. 5월이 바쁜시즌이라 싸이트를 들를 시간이 별로 없어서 며칠만에 한번씩 들릅니다.
전화로 답변한 대용을 참고하시기 바랍니다.