회계 문답 - 회계처리에 대한 회원간의 정보를 교류 하는 곳입니다
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우연히 대차대조표 보시다가 소장님이 집기비품과 감가상각누계액이 10원이 차이난다고 하셔서 확인해 봤는데요
2006년 8월부터 집기비품 11,744,270 / 36개월 = 326,230원씩 (2006.8월~2009.7.31)
감가상각비 326,230 / 감가상각누계액 326,230으로 전표를 발행했더라구요 ( 전 경리분이)
근데 2009.07.31자 마지막부분에서 10원을 더 부과했더라구요 (326,220을 전표발행 했어야 하는데)
수정해야 할듯한데요....이럴때 전표를 어찌 발행해야 되나요
2015.12.31자로 발행해서 다시 년도마감하고 이월시키고 싶은데요
가능할까요?
안되면 현시점에서 해야될까요.....그러면 3월 손익계산서가 -10이 차이가 날듯한데
분개처리를 한번 더 해줘야 할까요?
30일분개 미부과관리비 / 관리비수입 분개할때 -10원을 빼야할까요?
손익계산서상에서 차이가 날듯해서요